Was kann ich von der Steuer absetzen?
Viele Steuerzahler:innen erhalten eine geringere Rückerstattung, als ihnen zusteht. Ein Grund dafür ist, dass sie nicht genau wissen, wo überall eine Rückerstattung über die Steuererklärung möglich ist. Dabei ist das Grundprinzip recht einfach. Wir zeigen dir an einigen Beispielen, was du von der Steuer absetzen kannst, um Geld zu sparen.
Das Grundprinzip der Rückerstattung
Die Rückerstattung ist eines der wohl wichtigsten Elemente der Steuererklärung. Gelegentlich ist es schwer, ein System dahinter zu erkennen, was man von der Steuer absetzen kann und was nicht. Dennoch enthält die Rückerstattung eine Vielzahl politischer und sozialer Erwägungen. Letztendlich möchte der Gesetzgeber über das Absetzen der Steuer bestimmten Personengruppen eine geringere Steuerbelastung ermöglichen.
Das können beispielsweise Familien mit Kindern sein oder finanziell schlechter Gestellte. Oder sie unterstützt diejenigen, die weiter entfernt von ihrem Arbeitsplatz leben und die Anfahrtskosten von der Steuer absetzen dürfen. Das bedeutet also: Durch das Absetzen der Steuer wird eine recht hohe Steuerlast reduziert und es entstehen finanzielle Impulse.
Diese Ausgaben kannst du von der Steuer absetzen
Was man alles von der Steuer absetzen kann, ist eine Wissenschaft für sich. Damit du aber schon mal im Großen und Ganzen Bescheid weißt, was du angeben kannst, haben wir ein paar gängige Beispiele für dich zusammengestellt.
Werbungskosten
Lass dich von dem Wort „Werbungskosten“ nicht in die Irre führen. Es geht hierbei nicht um „Werbung“ im engeren Sinne. Vielmehr sind deine Ausgaben gemeint, mit denen du um deine Einkommensquelle „wirbst“. Diese Kosten zur Sicherstellung deiner Einnahmen kannst du von der Steuer absetzen. Hierzu gehören:
- Fahrtkosten für den Weg zur Arbeit: Die Entfernungspauschale (umgangssprachlich auch „Pendlerpauschale“) erlaubt dir, pro Kilometer deines Arbeitswegs 0,30 € von der Steuer abzusetzen. Ab dem 21. Kilometer klettert die Pauschale sogar auf 0,38 € (befristet bis 2026). Liegt dein Arbeitsplatz nicht zufällig direkt nebenan, können hier nette Summen entstehen. Aber aufgepasst: Gezählt wird der einfache Weg (also nur der Hinweg oder Rückweg, nicht hin und zurück) – und zwar der kürzeste Weg, der möglich ist.
- Arbeitsmittel: Hilfsmittel, die du zur Ausübung deiner Arbeit kaufen musstest, lassen sich von der Steuer absetzen. Hierzu gehören u.a.: Schreibwaren, Aktentaschen, Werkzeuge, Berufskleidung, z.T. auch Computer, die du verpflichtend für deine Arbeit anschaffen musstest. Hast du die Gegenstände zu deinem Privatvergnügen gekauft, kannst du sie nicht von der Steuer absetzen.
- Arbeitszimmer: Einen Raum in deiner Wohnung als Arbeitszimmer von der Steuer abzusetzen, ist heute nicht mehr so leicht. Du erfüllst die Kriterien nur, wenn dein Arbeitgeber dir nicht für deine gesamte Arbeitszeit einen Arbeitsplatz anbieten kann. Arbeitest du auf eigenen Wunsch im Homeoffice, obwohl dir im Unternehmen ein Arbeitsplatz zur Verfügung steht, darfst du dein Zimmer nicht von der Steuer absetzen. Aber in diesem Fall steht dir seit 2020 die Homeoffice-Pauschale zur Verfügung. Diese beträgt für die Jahre 2020 bis 2022 5 Euro pro Tag, maximal 120 Tage (= 600 €). Ab 2023 beträgt die Homeoffice-Pauschale 6 € pro Tag, maximal 210 Tage (= 1.260).
- Bewerbungen: Gehst du auf Stellensuche, kannst du deine Aufwände von der Steuer absetzen: Kosten für Bewerbungsfotos oder die Anreise zum Vorstellungsgespräch, etc.
Selbstverständlich gibt es noch einige andere Arten von Werbungskosten, die sich von der Steuer absetzen lassen. Eine genauere Übersicht findest du auf steuern.de.
Haushaltsnahe Dienstleistungen
Hattest du während des Steuerjahrs Handwerker:innen im Haus oder holst du dir im Haushalt Unterstützung für eine Reinigungskraft? Solche Kosten fallen in die Kategorie „Haushaltsnahe Dienstleistungen“. 20 % dieser Kosten kannst du von der Steuer absetzen – bis zu einem Maximalbetrag von 4.000 € in einem Jahr.
Sonderausgaben
Zu den Sonderausgaben gehören einige Arten von Kosten, die du aus privatem Interesse heraus auf dich genommen hast. Als Sonderausgaben kannst du z. B. deine Ausgaben für folgende Zwecke von der Steuer absetzen: Beiträge zur Altersvorsorge, Riester-Rente, Kranken-, Arbeitslosen-, Unfall- und Haftpflichtversicherung, u. a.
Außergewöhnliche Belastungen
Bestimmte Kosten fallen in die Kategorie der „Außergewöhnlichen Belastungen“. Wenn du zu bestimmten Ausgaben gezwungen wirst, die du im Normalfall nicht hättest, kannst du deine Kosten in bestimmten Fällen von der Steuer absetzen. Dafür muss aber der Betrag der „zumutbaren Belastungen“ überschritten sein, der sich im Verhältnis zu deinem Einkommen berechnet. Auch für die Kategorie der „Außergewöhnlichen Belastungen“, die sich von der Steuer absetzen lassen, gibt es zahlreiche Beispiele. Hier eine Auswahl: Fahrkosten behinderter Menschen, Unterbringung in einem Pflegeheim, Krankheitskosten, Bestattungskosten, die das erhaltene Erbe übersteigen, etc.
Steuersoftware: Steuer absetzen ganz bequem
In unserer kurzen Übersicht konnten wir nicht alles aufzählen, was du von der Steuer absetzen kannst. Willst du nichts Wichtiges vergessen, solltest du dir Hilfe von einer Steuersoftware holen. QuickSteuer kann dich darin unterstützen, herauszufinden, was du von der Steuer absetzen kannst. Denn mit seinen Interviewfragen, Steuertipps und den Infos im umfangreichen Wissens-Center bietet das Programm dir eine gute Beratung für deine Steuererklärung.